◆經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 周曉艷 見習(xí)記者 陳松恒

　　送禮、避稅、員工福利、無息融資，如此龐雜的市場(chǎng)訴求，或正常或扭曲，都通過一張小小的購(gòu)物卡，盡得滿足與釋放。隨著中秋節(jié)和國(guó)慶節(jié)臨近，購(gòu)物卡“灰色”暗流再起。　　央行發(fā)布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)本月1日起實(shí)施，購(gòu)物卡正式劃歸“預(yù)付卡”范疇。拿到“準(zhǔn)生證”的購(gòu)物卡，也因此多了發(fā)票開據(jù)、預(yù)付金使用、處罰措施等幾道“緊箍”。　　一個(gè)龐大的需求市場(chǎng)，一種新型的“類金融”模式，共同締造著購(gòu)物卡市場(chǎng)的繁榮，但囿于措施缺位、監(jiān)管不力，其背后也累積著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

　　單位商家青睞

　　10日晚6時(shí)，銀座購(gòu)物廣場(chǎng)。剛結(jié)完賬的李女士說，“購(gòu)物卡要么是別人送的，要么是單位發(fā)的。誰(shuí)自己掏錢買卡？” 　就在李女士結(jié)賬的前后半小時(shí)內(nèi)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，有17位顧客到該柜臺(tái)結(jié)賬，其中7位使用購(gòu)物卡，大多是中年人。工作人員介紹，此時(shí)并非購(gòu)物高峰，晚上8時(shí)至10時(shí)之間客流量最大，“一半以上使用購(gòu)物卡。” 　在此后的隨機(jī)采訪中，消費(fèi)者大都表示，購(gòu)物卡由單位發(fā)放。不過，也有幾名顧客言辭閃爍，甚至拒絕回答購(gòu)物卡的來源。　　當(dāng)日，在銀座購(gòu)物廣場(chǎng)貴賓卡辦理處，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，不僅前來購(gòu)卡的人多，購(gòu)買金額也相當(dāng)大。半小時(shí)內(nèi)，在購(gòu)買登記表的“數(shù)額”一欄，最小數(shù)目為3000元人民幣，更多的則是數(shù)萬(wàn)元甚至十幾萬(wàn)元。　　據(jù)了解，由于購(gòu)物卡過期作廢、丟失不補(bǔ)，個(gè)人辦理的少之又少，單位成為消費(fèi)購(gòu)物卡的主體。企事業(yè)單位青睞購(gòu)物卡，原因何在？這些購(gòu)物卡不僅可以方便地作為福利發(fā)放給員工，還被用做人情往來的禮品。更重要的是，能為企業(yè)規(guī)避掉一部分稅款。“購(gòu)買購(gòu)物卡都是開具辦公發(fā)票，好報(bào)賬，而且這部分資金不用納稅。”一位在大型企業(yè)工作的會(huì)計(jì)朋友向?qū)��?bào)記者道出了其中的原由。　　而對(duì)于商家，發(fā)售購(gòu)物卡則是“無息融資”的最便捷途徑。由于購(gòu)物卡均為先交費(fèi)后消費(fèi)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)和商家可以無息獲得這筆巨額“沉淀資金”，存放銀行可獲得利息收入，用于投資則可能收益更大。

　　地下交易火爆

　　購(gòu)物卡熱銷的沃土也滋生出一條“灰色產(chǎn)業(yè)鏈”，收購(gòu)購(gòu)物卡的“黃牛”則穿梭其中，賺得不菲的“灰色收入”。　　導(dǎo)報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些較小的黃牛以9折左右(量大的情況下最高能達(dá)到9.2折)的低價(jià)從持卡人手里購(gòu)卡，然后大批量的轉(zhuǎn)賣給規(guī)模大一些的黃牛，轉(zhuǎn)賣價(jià)格多為9.4折、9.5折，較小的黃牛們賺其中3到4個(gè)點(diǎn)的差價(jià)；規(guī)模較大的黃牛不僅自己向社會(huì)中分散的持卡人收卡，也從回收店、小黃牛手里收卡，然后以9.6折的價(jià)格再轉(zhuǎn)賣給有需求的購(gòu)卡人。據(jù)估算，一個(gè)較大的黃牛一天出卡金額少則七八萬(wàn)元，多達(dá)十萬(wàn)元以上，每天至少可賺千元。　　隨著“兩節(jié)”臨近，黃牛們又忙活起來。濟(jì)南泉城路兩旁有不少掛著“回收購(gòu)物卡”招牌的回收店。10日，導(dǎo)報(bào)記者走進(jìn)其中一家時(shí)，店主正忙著點(diǎn)數(shù)手里的購(gòu)物卡，旁邊桌上也整齊地?cái)[著一大摞購(gòu)物卡。“現(xiàn)在平均每天回收七八萬(wàn)元的購(gòu)物卡。”做了多年購(gòu)物卡回收生意的店主透露，“很多是長(zhǎng)期客戶，都是公款購(gòu)卡。” 　夜晚時(shí)分，回收禮品的LED告示牌格外閃亮，另一店主告訴說，“最近晚上都要忙到10點(diǎn)多。”

　　預(yù)支付的隱憂

　　山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授劉慶林14日接受導(dǎo)報(bào)記者采訪時(shí)表示，“購(gòu)物卡是送禮文化在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的體現(xiàn)。不僅是滋生腐敗，巨額沉淀資金的使用問題也使購(gòu)物卡‘灰’之不去。” 　劉慶林分析說，“沉淀資金是購(gòu)物卡的核心問題。”購(gòu)物卡其實(shí)是“類金融”角色的變異。目前，商家從中獲取巨大的現(xiàn)金流、銀行利息，甚至投資和卡內(nèi)殘存值的收益。　　《辦法》指出，客戶備付金不屬于支付機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)，禁止支付機(jī)構(gòu)以任何形式挪用，這意味著“沉淀資金”不能用于投資，但產(chǎn)生的利息歸誰(shuí)仍不明晰。劉慶林建議，應(yīng)出臺(tái)監(jiān)管細(xì)則進(jìn)一步規(guī)范。　　對(duì)消費(fèi)者來說，預(yù)支付同樣要面臨風(fēng)險(xiǎn)。今年5月12日，聊城昆侖超市發(fā)生搶購(gòu)潮，原因是昆侖超市發(fā)布公告稱因合作重組事宜，當(dāng)月底購(gòu)物卡將不能再使用。雖然最終購(gòu)物卡得以續(xù)用，搶購(gòu)風(fēng)波平息，但購(gòu)物卡失效風(fēng)險(xiǎn)不得不加以重視。　　對(duì)于備受詬病的購(gòu)物卡發(fā)票開具問題，《辦法》也有了質(zhì)的突破———支付機(jī)構(gòu)只能按收取的支付服務(wù)費(fèi)開具發(fā)票，不得按接受的備付金金額開具發(fā)票。但導(dǎo)報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，商家為了推銷購(gòu)物卡仍承諾按照購(gòu)買金額開具發(fā)票，并采用分次開具的辦法實(shí)現(xiàn)這一目的。　　對(duì)此，劉慶林表示，《辦法》對(duì)開具發(fā)票制定了嚴(yán)格的規(guī)定，是一大進(jìn)步，但在實(shí)施中還需要監(jiān)管部門落實(shí)到位，真正洗掉購(gòu)物卡的“灰色”。